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一、个税最低可只交05了解委托代征，有效解决企业压力
这种事，是乐悠小编我之前想都不敢想的。但没想到，委托代正后，只交0.5%的个税还真就能做到。
在公司的日常业务中，往往会出现分包业务给个人做的情况，比如公司的设计服务、技术服务等，或者一些无形的收入和回扣无法获得成本票，最终会导致公司账户利润虚高。如果按25%缴纳企业所得税，就算拿不到成本票，你也需要缴纳企业所得税，更不用说有真正的业务了。而成本票缺的越多，缴纳的企业所得税就越多。
一些企业过去获得成本票的方式就是自己到别的企业买票充成本费用，又或者是借助一些所谓的税收筹划，例如白条入账、虚造员工工资。或者通过超市卡、购物卡减轻企业税压力，但现在正式实施金税三期，银行和税务信息共享，税务局、银行、工业信息、市场监督管理等单位加强密切合作、信息交流，加强验证。少交个税和社保的、库存账实不一致的、虚开发票的、企税异常申报的、增值税抵扣异常的、未正常申报纳税的，都会引起税务预警，上门稽查。
因此公司该怎样才能合理合法的缓解缺少成本票的问题呢？如果想要合理合法关键在于得项目真实，如果是虚假项目怎么样做都是违法的。在项目真实的条件下，可以利用自然人委托代征的方式低税率缓解成本票问题。
企业和个人个人有业务，企业可以要求个人通过委托征收的方式向税务局开具普通票，并向企业支付费用。开具的票税属于个人经营所得税，而不是劳动报酬，即不需要与工资薪金一起结算。开具发票时，个人所得税也将与增值税和附加税一起缴纳，并附有相应的完税证明。所以个人需要缴纳的综合税收如下：
增值税1%，附加税0.06%，个人经营所得税核定为0.5%，总体完税凭证1.56%即可完税，附上完税凭证，递交开票资料后最短一天可以出票，出票时要求代开人扫码实名认证，确认是本人在做代开业务费，例如100万的业务费，个人缴纳1.56万后就可以立即代开出普通发票给企业做成本，企业拿到票后可以立即入账，无需汇算清缴。
代征保证业务真实，实现三流一致，代征只能开普通票。如果企业有长期业务，需要扣除，可以考虑核定征收方式。
公司可在节税网的税收园区内建立个人独资企业，将企业的服务分包给独资企业做，独资企业则享受当地的核定征收政策，并按服务业的利润率10%来核定，并按五级累进制计算个人经营所得税，可开专票，综合税率约3%，可开专票。
若是暂时性业务需用普通发票的可以利用委托代征的模式，无需成立公司，也无需代开人在场，税率1.56%，省时省力，若是长久性的业务，需用专用发票，就可以建立工作室、服务中心等方式的个人独资企业，享有核定征收，降低公司综合税负。
这两种方法都是借助有关税收优惠政策，合理合法的缓解缺乏成本票致使的企业所得税压力问题，税收压力大的小伙伴可以与我们税务师进行沟通，直接对接政策源头，有限公司的税收奖励扶持、个人独资企业的核定征收、自然人的委托代征等。
二、合理避税方法之成立个人工作室
合理避税的问题一直是企业的重点关注项目，尤其是在近些年来越多越多企业加入到了这样的一个行列里面。那么今天我们钇财税就来为您介绍一项合理避税方法，成立个人工作室，也就是个人独资企业。欢迎阅读！
合理避税方法之成立个人工作室
其中的“节税奥秘”在于：
1、个人独资企业不用缴纳25%的企业所得税和20%的分红个税
2、个人独资企业按照“经营所得”缴纳个税，如果能入驻税收优惠园区，那么，个税可以享受核定征收
个人独资企业的个税核定是吸引企业办理的重要原因之一，个人独资企业目前的核定方式主要是定率核定以及按照行业利润率的10%进行五级累进制计算。个人独资企业适用于那些企业呢，第三类服务企业、软件技术服务行业、互联网广告产业等可通过设立个人独资企业的方式来减轻企业的部分税收压力。企业在做增值税这块的税收压力大的也可通过在园区设立新的公司或分公司的方式，业务分流的方式将企业的税收转移至园区，从而享受园区的奖励政策。
最近，小编一般都是做的市场拜访，从市场中了解了很多企业是很想享受总部经济招商的税收优惠政策，个别的企业还是会有些担心，有一家做广告公司的，他们之前对重庆这边浏秀黔彭的政策也都比较了解，这些地区现在暂时都没有在做个人独资的核定，之前的个独核定是按照五级累进制来的，对于我们现在的定率核定不知道是否稳定真实，如何申报，其实，我们现在的园区做的定率核定也是根据当地税务局的具体情况制定的，申报工作也是由我们的财务部的代账财务来做，并且已有两三年的稳定核定时间以及注销的企业都是十分方便的。
个人独资VS有限公司
个人独资企业综合税率低，比较适合企业所得税压力重的企业，其稳定性较有限公司要低一些；个人建议企业在选择入驻园区的适合，多考虑有限公司的入驻方式，这种方式首先是稳定性很强，其次是政策返还力度大，可达到返还总税收地方留存部分的65%以上，入驻园区税收越高，返还比例越高。
正常纳税:公司对公账——员工
现在模式为:公司对公账——个人独资企业——员工
简单来说:就是为要避税的员工设立一个个人独资企业，这样，员工持有的个人独资企业与公司就是合作模式，公司对公打款给个人独资企业，个人独资企业开票回去给公司做成本。款项在个人独资企业里面完税。
个人独资企业是核定征收，需要缴纳三个税种:1、生产经营个税，2、增值税3、附加税。这三个税点综合起来是0.5%-6.83%，针对应的金额是年收入不超过500万。那么元所对应的税点是0.96%。意思是元只需缴纳288元税金。相对应正常纳税5620元，合理的规避了5400元。
【案例解析】假设某网红主播是以个人名义进行直播的，一年取得直播收入400万元，除此之外，无其他收入来源及扣除等特殊情况。该笔收入若按照劳务报酬所得计税（为简便计算，暂时不考虑预扣预缴）。那么，该主播一年应纳个税：（400×80%-6）×45%-18.192≈123.1（万元）如果通过51个税合作的税收优惠园区，成立一家个人独资企业，享受个税核定征收。
那么，需要缴税明细如下：增值税：400÷(1+1%)×1%≈3.96（万元）（备注：2021年1月1日起，除湖北省外的小规模纳税人暂减按1%）附加税：3.96×5%≈0.2（万元）（备注：小规模纳税人可以减半征收）经营所得个税：400÷(1+1%)×10%×30%-4.05≈7.83（万元）（备注：核定应税所得率为10%）合计税金：11.99万元从计算结果可以看出，原来一年需要缴纳百万税金，成立个人独资企业后只需十几万元税金即可，合理节税效果明显！
合理避税方法我们就说到这里，希望对您有所帮助。多谢阅览！
注意：上文内容仅供参考，一切以钇财税顾问为主！
声明：本文图片来源于网络
三、这四类人适合注册个人工作室，节税高达80以上
税务筹划
经常在各类新闻中看到，某某明星的工作室发表了什么言论或者做了什么事情。不少明星都拥有自己的工作室，国内比较出名的有杨幂工作室、范冰冰工作室、邓超工作室等。于是，有个疑问，为什么明星都热衷于开工作室？目的是为了什么？
其实除了明星以外，对于很多人来说，拥有一个个人工作室，不仅可以规范自己的业务，还可以节税。下面小编给大家解析一下。
自由职业者拥有工作室
比如你是一位设计界的大牛，你不想朝九晚五，以自己的设计技能就能养家糊口自己当老板，你决定单干。
可是能请你这么大牛级的甲方，通常是正规的大公司、大品牌，他们委托你干活，钱给你了，通常会向你索要发票，不然人家不好做账啊。你为了整发票，去电线杆上、手机短信、互联网上找啊，那种“代开发票”的100%是假票！去找朋友公司开啊，对方通常都会说“我们额度也不够了，你真要的话，就算20个点吧！”如果真没票提供，甲方会和你说，你去税务局代开，或者我帮你报税，不过你要自己承担20-40税点！
这个时候你肯定要吐血，所以，此时此刻，自己有家能开票的工作室是多么重要啊，如果工作室落户在有税收政策的地方，全部税负加起来也只要交0.5%-6%之间，那不是天上掉下馅饼？只要将企业注册到我们工业园区优惠政策地，可享受增值税、企业所得税30%-70%的财政奖励。高管、分红等个税奖励比例可达80%,纳税大户可“一事一议”。详情联系刘经理:1810
-830
-8538（VX同号），另外可以注册个人独资（核定后个税税率0.5%-1.95%），核定征收后综合税负（增值税+附加+个人所得税）低至4.86%。
兼职挣外快牛人拥有工作室
如果你是一位企业高管，或者是高校老师，要是没有人请你干私活，要不然你不够牛逼，要不然你就把你的才能给浪费了。
当你接私活时，你会碰到和自由职业者一样的问题，要不然给票，要不然扣税点拿现金！这给你的专业工作之余，增添了不少麻烦。
当然了，有人会举双手双脚反对，顾主明明表达了，确实没有发票也行，他们会去找票，你报个银行卡号到时直接给你转钱就是了。确实，这么有道理的话，我也只能装做竟然无言以对的样子。我只想说，对于高收入的人群，上峰盯的是越来越紧了，你的银行流水记录回头一查，没交个税，罚！
想挣现钱的老板拥有工作室
你说我已经有公司啦，比如我是一位摄影界的大牛，我才不愿意在影楼打工，我自己成立了公司，招了几位小弟专门给公司拍形象照，如果甲方要发票，我公司就可以开啊！
是的，没错，你的公司是可以开票，但问题是，你有许多支出是没有正规发票的，比如你一个单子开了1万的发票，小弟工资花了3000块（已报税），租了一辆车花了5000块，问题是租车的5000块没给你票啊，那么你账面就净挣了7000块（实际是2000块），那你公司要不要按7000块交企业所得税（25%）？你再分红出来的钱要不要再交20%的个人所得税呢？
实务中，如果你再注册一家工作室，你把一些无法获得发票支出的业务，通过工作室来开票，是不是能省很多钱呢？
那么问题又来了，这样的做法，我既有一家公司，同时又还有一家工作室，经营一样的业务，这样讲起来会不会不科学？
你要这么反驳我的话，那么我问你，是不是一个人只能开一家公司？一个人只能卖一家上市公司的股票？！！！请看官认真琢磨这个科学道理，你懂得！
公司想走资本市场的老板
再比如，如果你是一位创业界的大牛，融了不少钱了，公司要往正规化发展，该交的税都会交的。但公司是公司，个人是个人，如果有人请你去讲讲课，或者你帮朋友融了一笔大钱获得了FA的佣金，这收入肯定是你个人的啊，用公司名义开票，那不是成了公司的收入，和你就没有毛关系了呀！
这种情况，如果你自己还有一个工作室，票开出去，收入就是你个人的了，爽不爽啊？！
以上就是关于值得拥有个人工作室的4类人的内容，仅供参考。
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